XXX会计师事务所是一家专注于为中小企业提供审计与税务服务的专业机构，团队规模约XXX人，核心业务包括财务报表审计、企业所得税汇算清缴及内部控制咨询，服务客户超过XXX家，覆盖制造、零售等多个行业。

工作概述：

1.审计底稿编制：依据审计计划执行货币资金、营业收入等科目的实质性测试；通过检查银行对账单、销售合同等原始凭证，核对账务记录准确性；独立完成抽凭、计算等基础程序，并整理审计证据；编制清晰的工作底稿，标注发现的问题与索引；通过模板优化与交叉核对，将底稿编制效率提升XXX%。

2.内控测试执行：协助项目组了解客户采购与付款循环业务流程；执行穿行测试，记录关键控制点执行情况；进行控制测试，检查相关单据是否经过适当审批；识别控制缺陷并记录于测试底稿；通过梳理测试逻辑，帮助团队将测试焦点集中于高风险环节，节约测试时间XXX小时。

3.往来函证处理：负责应收账款、银行存款等科目的函证程序；独立核对函证地址信息，制作并寄发询证函；跟踪函证回收情况，对未回函或回函异常事项进行记录与追查；整理函证控制表，确保发函与回函比例符合要求；通过优化跟踪流程与模板，将函证平均回收周期缩短XXX天。

4.报告辅助支持：协助整理审计调整分录与试算平衡表；核对财务报表附注中的数据勾稽关系；参与审计报告草稿的格式调整与基础信息填写；负责审计档案的初步整理与归档工作；通过标准化核对清单，将报告辅助环节的差错率降低XXX%。

工作业绩：

1.独立完成XXX个科目共计XXX页审计工作底稿的编制与整理，数据准确率达XXX%。

2.执行并记录XXX个关键控制点的测试，识别出X个控制缺陷，为审计意见提供支持。

3.处理并跟踪XXX份往来函证，有效回函率达到XXX%，保障了审计证据的充分性。

4.辅助完成XXX份审计报告的核对与归档工作，支持项目组准时出具报告XXX份。

针对一家年收入约XXX万元、资产总额XXX万元的中型制造企业的年度报表审计项目。客户业务涉及原材料采购、生产加工及销售，存货品类复杂且存放地点分散，收入确认时点存在跨期风险，应收账款账龄较长，审计重点在于存货盘点、收入真实性及资产减值准备的准确性。

项目业绩：

1.协助完成覆盖价值XXX万元存货的监盘工作，抽盘比例达XXX%，发现并记录X处账实差异。

2.执行超过XXX笔交易的凭证抽查，覆盖XXX万元收入金额，发现X笔跨期收入问题。

3.完成对XXX条销售与往来数据的初步分析，标记出XXX笔异常交易供进一步核查。

4.整理与归档项目文件XXX余份，保障了审计工作底稿的完整性，支持项目按时结项。

GPA X.XX/X.X（专业前XX%），主修中级财务会计、审计学、税法等核心课程，参与企业财务模拟审计课程设计，在团队中负责收入循环审计模块，完成对模拟企业XXX笔交易的实质性测试程序设计。熟练使用Excel进行数据透视分析及公式计算，了解鼎信诺审计软件的基础操作。